SOC 1 กับ SOC 2 : ต่างกันอย่างไร คุณต้องมีอะไร และมีค่าใช้จ่ายเท่าไร

การปฏิบัติตามข้อกำหนด SOC อาจซับซ้อนและใช้เวลานานสำหรับองค์กร หากคุณกำลังศึกษาข้อมูลเรื่องนี้อยู่ เราได้รวบรวมคู่มือฉบับครอบคลุมไว้เพื่อช่วยให้คุณเข้าใจประเด็นหลัก ในคู่มือนี้เราอธิบายความแตกต่างระหว่าง SOC 1 กับ SOC 2 เหตุใดคุณจึงอาจต้องใช้ฉบับหนึ่งมากกว่าอีกฉบับ การตรวจสอบ SOC ทำงานอย่างไร และ SOC 3 คุ้มค่าที่จะพิจารณาหรือไม่

SOC 1 กับ SOC 2 กับ SOC 3

ระหว่างรายงาน SOC ประเภท Type I และ Type II ต่างกันอย่างไร ?

SOC 1 คืออะไร ใครต้องใช้ และเพราะเหตุใด ?

SOC 2 คืออะไร ใครต้องใช้ และเพราะเหตุใด ?

SOC 3 คืออะไร ใครต้องใช้ และเพราะเหตุใด ?

บริษัทแบบใดที่ต้องมีรายงาน SOC หลายฉบับ ?

การตรวจสอบ SOC ทำงานอย่างไร ? กำหนดเวลา ค่าใช้จ่าย และทรัพยากร

การตรวจสอบ SOC มีค่าใช้จ่ายเท่าไร ?

Proton ช่วยให้คุณผ่านการตรวจสอบ SOC ได้อย่างไร

เคล็ดลับสำหรับการตรวจสอบ SOC

คำถามที่พบบ่อย

SOC 1 กับ SOC 2 กับ SOC 3

รายงาน SOC อาจฟังดูเหมือนเป็นระดับต่าง ๆ ของรายงานประเภทเดียวกัน แต่ไม่ใช่เลย แท้จริงแล้วเป็นรายงานที่แตกต่างกันสามฉบับ ซึ่งสร้างขึ้นสำหรับกลุ่มเป้าหมายที่แตกต่างกันสามกลุ่ม ดังนั้นเมื่อคุณเปรียบเทียบ จึงไม่ใช่เรื่องของฉบับใดดีกว่า แต่เป็นฉบับใดเหมาะกับความต้องการของคุณมากกว่า

• SOC 1 เหมาะสำหรับบริษัทที่บริการเกี่ยวข้องกับการรายงานทางการเงินของลูกค้า เช่น ผู้ให้บริการประมวลผลเงินเดือน ผู้บริหารจัดการข้อเรียกร้อง หรือผู้ดูแลกองทุน
• SOC 2 เหมาะสำหรับบริษัทที่จัดการข้อมูลลูกค้า เช่น ผู้ให้บริการ SaaS คลาวด์ และเทคโนโลยี
• SOC 3 เป็นบทสรุปของรายงาน SOC 2 ที่เปิดเผยต่อสาธารณะ โดยใช้เกณฑ์พื้นฐานเดียวกัน แต่ไม่มีรายละเอียดทางเทคนิคที่อ่อนไหว จึงสามารถแชร์ได้อย่างอิสระ

ทำไมต้องตรวจสอบ SOC ?

ลูกค้าต้องการหลักฐานว่าบริษัทของคุณได้รับความไว้วางใจให้ดูแลข้อมูลของพวกเขาได้ แต่การตรวจสอบผู้ให้บริการทุกรายทีละรายอาจใช้เวลานานและมีค่าใช้จ่ายสูงสำหรับทุกฝ่ายที่เกี่ยวข้อง ลูกค้าขององค์กรของคุณคือกลุ่มเป้าหมายของรายงานฉบับนี้

การตรวจสอบ SOC ซึ่งพัฒนาโดย American Institute of CPAs (AICPA) ช่วยให้บริษัทดำเนินกระบวนการนี้เพียงครั้งเดียวกับสำนักงาน CPA อิสระ แล้วมอบรายงานที่ได้ให้กับลูกค้าที่มีศักยภาพ แทนที่จะต้องกรอกแบบสอบถามด้านความปลอดภัยใหม่ทุกครั้งที่มีโอกาส ในอุตสาหกรรมที่มีการกำกับดูแลหรือให้ความสำคัญกับความปลอดภัย เช่น การเงินและการดูแลสุขภาพ รายงาน SOC มักเป็นตัวกำหนดว่าบริษัทของคุณจะติดรายชื่อผู้ให้บริการที่ผ่านการคัดเลือกเบื้องต้นหรือไม่

การตรวจสอบ SOC ยังผลักดันให้บริษัทนำมาตรการรักษาความปลอดภัยที่แท้จริงมาใช้ เช่น การจัดการการเข้าถึง การตรวจสอบ และการตอบสนองต่อเหตุการณ์ ไปพร้อมกัน ดังนั้น แม้รายงานจะมีขึ้นเพื่อตอบโจทย์ทีมจัดซื้อจัดจ้างของลูกค้า แต่กระบวนการเบื้องหลังกลับช่วยเสริมสร้างแนวปฏิบัติด้านความปลอดภัยของคุณ ไม่ว่าใครจะเป็นผู้อ่านรายงานก็ตาม เนื่องจากรายงาน SOC เปิดเผยข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับกระบวนการและโครงสร้างพื้นฐานของบริษัท บริษัทจึงมักกำหนดให้ลูกค้าลงนามในข้อตกลงการรักษาความลับ (NDA) ก่อนที่จะแชร์รายงานได้

ตารางเปรียบเทียบ : SOC 1 กับ SOC 2 กับ SOC 3

	SOC 1	SOC 2	SOC 3
จุดเน้น	การควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงิน	ความปลอดภัย ความพร้อมใช้งาน ความสมบูรณ์ของการประมวลผล การรักษาความลับ และความเป็นส่วนตัว	เกณฑ์เดียวกับ SOC 2 แต่สรุปย่อ
มาตรฐานที่ใช้กำกับ	SSAE 18 (AT-C 320)	SSAE 18 (AT-C 105/205)	SSAE 18 (AT-C 105/205)
กลุ่มเป้าหมายทั่วไป	ผู้ตรวจสอบ หน่วยงานกำกับดูแล และทีมการเงิน/บัญชีของลูกค้า	ทีมความปลอดภัย ไอที และจัดซื้อจัดจ้างของลูกค้า	สาธารณชนทั่วไป / ลูกค้าที่มีศักยภาพ
การเผยแพร่รายงาน	จำกัด : แชร์ภายใต้ NDA กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียเฉพาะราย	จำกัด : แชร์ภายใต้ NDA กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียเฉพาะราย	สาธารณะ : สามารถโพสต์หรือแชร์ได้อย่างอิสระ
ตัวอย่างบริษัท	ผู้ให้บริการเงินเดือน ผู้ประมวลผลข้อเรียกร้อง ผู้ดูแลกองทุน	แพลตฟอร์ม SaaS ผู้ให้บริการคลาวด์ ศูนย์ข้อมูล	บริษัทที่มีรายงาน SOC 2 และต้องการฉบับที่แชร์ได้
ประเภทรายงานที่มีให้	Type I และ Type II	Type I และ Type II	ไม่เกี่ยวข้อง

ระหว่างรายงาน SOC ประเภท Type I และ Type II ต่างกันอย่างไร ?

มีรายงานสองประเภทที่ใช้ได้สำหรับการตรวจสอบ SOC 1 และ SOC 2 และนี่คือจุดที่การเปรียบเทียบมีประโยชน์มากขึ้น

• การตรวจสอบ Type I จะตรวจสอบเอกสาร นโยบาย และการออกแบบระบบที่บริษัทนำมาใช้ และประเมินว่ามาตรการควบคุมเหล่านั้นได้รับการออกแบบอย่างเหมาะสมเพื่อปกป้องข้อมูลหรือไม่ โดยไม่ทดสอบว่ามาตรการป้องกันเหล่านั้นได้ผลจริงในระยะยาวหรือไม่ เพียงยืนยันว่ามีอยู่และดูถูกต้อง

• การตรวจสอบ Type II จะตรวจสอบเอกสาร นโยบาย และการออกแบบระบบ จากนั้นเฝ้าติดตามการทำงานอย่างต่อเนื่องเป็นเวลา 3 ถึง 12 เดือน ผู้ตรวจสอบจะยืนยันว่าการควบคุมไม่เพียงได้รับการออกแบบมาอย่างดี แต่ยังปฏิบัติตามอย่างมีประสิทธิภาพ นั่นคือบริษัทจัดเก็บบันทึก ทำสำรองข้อมูล เฝ้าติดตามการเข้าถึง และจัดการเหตุการณ์ตามที่ได้สัญญาไว้

โดยปกติแล้วลูกค้าและพันธมิตรจะไว้วางใจการตรวจสอบแบบ Type II มากกว่า เพราะแสดงให้เห็นถึงประสิทธิภาพด้านความปลอดภัยที่ต่อเนื่องและเกิดขึ้นจริง ต่างจาก SOC 1 และ SOC 2 ซึ่งเพียงแต่ตอบโจทย์กลุ่มเป้าหมายที่แตกต่างกัน การตรวจสอบแบบ Type II จึงถือว่าเข้มข้นกว่า Type I

SOC 1 คืออะไร ใครต้องการ และเพราะเหตุใด

SOC 1 เป็นกรอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดและการตรวจสอบสำหรับบริษัทที่บริการส่งผลต่อการรายงานทางการเงินของลูกค้า SOC 1 ตอบสนองความต้องการของผู้ตรวจสอบภายนอกของลูกค้า และสร้างความมั่นใจว่าการควบคุมขององค์กรผู้ให้บริการจะไม่ทำให้เกิดข้อผิดพลาดในบัญชีของลูกค้า

บริษัทประเภทใดที่ได้ประโยชน์จากการรับรอง SOC 1

SOC 1 เป็นการรับรองที่บริษัทซึ่งจัดการธุรกรรมทางการเงินหรือข้อมูลแทนผู้อื่นเลือกใช้เป็นหลัก ซึ่งรวมถึงผู้ให้บริการประมวลผลเงินเดือน ผู้ให้บริการประมวลผลการชำระเงิน ผู้ดูแลกองทุน ผู้ให้บริการประมวลผลเคลม และแพลตฟอร์มบริการสินเชื่อ SOC 1 ช่วยเปิดโอกาสให้ได้สัญญาใหม่กับลูกค้ารายใหญ่ ลดความยุ่งยากระหว่างการตรวจสอบประจำปี และเสริมสร้างชื่อเสียงของบริษัทในด้านกระบวนการทางการเงินที่เชื่อถือได้และมีการควบคุมอย่างดี ซึ่งมักเป็นตัวกำหนดว่าบริษัทจะได้รับการพิจารณาสำหรับงานที่อ่อนไหวทางการเงินหรือไม่

SOC 2 คืออะไร ใครต้องการ และเพราะเหตุใด

SOC 2 เป็นกรอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดและการตรวจสอบสำหรับบริษัทที่จัดการข้อมูลลูกค้า การตรวจสอบ SOC 2 จะให้รายงานที่บันทึกว่าการควบคุมของบริษัทผ่านเกณฑ์ Trust Services Criteria ของ AICPA ได้อย่างไร ครอบคลุมด้านความปลอดภัย ความพร้อมใช้งาน ความถูกต้องของกระบวนการประมวลผล ความลับ และความเป็นส่วนตัว พร้อมความเห็นของผู้ตรวจสอบอิสระว่าการควบคุมเหล่านั้นได้รับการออกแบบอย่างเหมาะสมหรือไม่ SOC 2 เป็นการรับรองที่จำเป็นสำหรับบริษัทที่ต้องพิสูจน์ประสิทธิผลของการควบคุมด้านความปลอดภัยให้แก่ลูกค้าและพันธมิตรในสหรัฐฯ

บริษัทประเภทใดที่ได้ประโยชน์จากการรับรอง SOC 2

บริษัทที่ให้บริการซึ่งขับเคลื่อนด้วยเทคโนโลยีจะได้ประโยชน์มากที่สุดจากการรับรอง SOC 2 ซึ่งรวมถึงซอฟต์แวร์แบบบริการ (SaaS) โครงสร้างพื้นฐานบนคลาวด์ แพลตฟอร์มวิเคราะห์ข้อมูล โซลูชันฟินเทค และแอปพลิเคชั่นด้านสุขภาพ เมื่อการละเมิดข้อมูลกลายเป็นเรื่องปกติ ลูกค้าจำเป็นต้องได้รับความมั่นใจว่าบริษัทสามารถปกป้องข้อมูลและระบบที่ลูกค้ามอบความไว้วางใจให้ดูแลได้ SOC 2 มอบสิ่งนี้ ซึ่งจะช่วยเปิดโอกาสให้ได้สัญญาใหม่กับองค์กรขนาดใหญ่ ลดความซับซ้อนของการประเมินความเสี่ยงของผู้ให้บริการ และเสริมสร้างชื่อเสียงของบริษัทในด้านการปกป้องข้อมูลที่แข็งแกร่ง

อ่านเกี่ยวกับการตรวจสอบ SOC 2 Type II ของ Proton

SOC 3 คืออะไร ใครต้องการ และเพราะเหตุใด

SOC 3 มาจากกระบวนการตรวจสอบเดียวกันกับ SOC 2 เพียงแต่มีวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกัน รายงาน SOC 3 เป็นบทสรุปภาพรวมของข้อมูลชุดเดียวกัน โดยไม่มีรายละเอียดเฉพาะเจาะจงที่ต้องมีข้อตกลงไม่เปิดเผยข้อมูล หรือ NDA จึงมักใช้เป็นบทสรุปสำหรับเผยแพร่ต่อสาธารณะของรายงาน SOC 2

บริษัทประเภทใดที่ได้ประโยชน์จากการรับรอง SOC 3

ไม่สามารถขอรับ SOC 3 ได้หากไม่ได้ผ่านกระบวนการตรวจสอบ SOC 2 แต่บริษัทที่อยู่ระหว่างการประเมินสำหรับ SOC 2 และต้องการใช้ข้อมูลนั้นในแคมเปญการตลาดหรือสไลด์การขายอาจได้ประโยชน์จากการขอรายงาน SOC 3

บริษัทใดบ้างที่ต้องการรายงาน SOC หลายฉบับ

การเลือกระหว่าง SOC 1 และ SOC 2 มักเป็นการเลือกว่ารายงานใดเหมาะกับความต้องการของลูกค้า อย่างไรก็ตาม บริษัทบางแห่งจำเป็นต้องมีรายงาน SOC มากกว่าหนึ่งฉบับ ตัวอย่างเช่น บริษัทฟินเทคที่ประมวลผลการชำระเงินและจัดเก็บข้อมูลลูกค้าที่อ่อนไหวอาจต้องมีทั้ง SOC 1 เนื่องจากเกี่ยวข้องกับการรายงานทางการเงินของลูกค้า และ SOC 2 เนื่องจากจัดการข้อมูลลูกค้า

การรวมกันของการตรวจสอบ SOC	ประเภทบริษัท
SOC 1 + SOC 2	บริษัทที่จัดการทั้งการรายงานทางการเงินและข้อมูลลูกค้าที่สำคัญ
SOC 1 + SOC 3	ไม่มี เนื่องจากไม่สามารถขอรับ SOC 3 ได้หากไม่มี SOC 2
SOC 2 + SOC 3	บริษัทที่จัดการข้อมูลลูกค้าที่สำคัญและต้องการแสดงการรับรอง SOC 2 ในเนื้อหาที่เผยแพร่ต่อสาธารณะ
SOC 1 + SOC 2 + SOC 3	บริษัทที่จัดการทั้งการรายงานทางการเงินและข้อมูลลูกค้าที่สำคัญ และต้องการแสดงการรับรอง SOC 2 ในเนื้อหาที่เผยแพร่ต่อสาธารณะ

การตรวจสอบ SOC ทำงานอย่างไร กำหนดเวลา ขั้นตอนการตรวจสอบ และการต่ออายุ

มีตัวแปรหลายอย่างที่ส่งผลต่อค่าใช้จ่ายและเวลาที่ใช้ในการตรวจสอบ SOC นี่คือปัจจัยบางประการที่ควรคำนึงถึงหากกำลังวางแผนการปฏิบัติตามข้อกำหนด SOC 1 หรือ SOC 2

กำหนดเวลาของ SOC

SOC	กำหนดเวลา
SOC 1 Type I	~ 2–4 เดือน
SOC 1 Type II	รวม ~ 6–12 เดือน ช่วงสังเกตการณ์โดยทั่วไป 6–12 เดือน
SOC 2 Type I	รวม ~ 3–6 เดือน
SOC 2 Type II	รวม ~ 6–15 เดือน ช่วงสังเกตการณ์โดยทั่วไป 3–12 เดือน

ขั้นตอนการตรวจสอบ SOC

การตรวจสอบ SOC ประกอบด้วยหลายขั้นตอนที่ดำเนินไปเป็นสัปดาห์หรือหลายเดือน แต่ละขั้นตอนมีลักษณะดังนี้

1. การเตรียมความพร้อม สัปดาห์ที่ 1–4

ก่อนเริ่มการทดสอบใด ๆ ต้องระบุว่าระบบใดอยู่ในขอบเขต และยืนยันว่าเกณฑ์ Trust Services Criteria ของ AICPA ข้อใดบ้างที่นำไปใช้ สำหรับ SOC 2 โดยทั่วไปหมายถึงความปลอดภัยเป็นเกณฑ์ที่จำเป็น บวกกับความพร้อมใช้งาน ความถูกต้องของกระบวนการประมวลผล ความลับ และความเป็นส่วนตัวในรูปแบบใดก็ได้ตามความต้องการของลูกค้า นอกจากนี้ยังต้องจัดทำบัญชีรายการการควบคุมที่มีอยู่แล้ว เช่น นโยบายการเข้าถึง มาตรฐานการเข้ารหัสลับ กระบวนการสำรองข้อมูล และแผนรับมือเหตุการณ์ เป้าหมายในขั้นนี้คือหลีกเลี่ยงความประหลาดใจในภายหลัง

2. การจัดทำเอกสาร สัปดาห์ที่ 4–8

ต้องรวบรวมหลักฐานว่าการควบคุมมีอยู่จริงและได้รับการออกแบบอย่างเหมาะสม ซึ่งรวมถึงนโยบายที่เป็นลายลักษณ์อักษร แผนผังสถาปัตยกรรมระบบ ตารางการเข้าถึงตามบทบาท การประเมินความเสี่ยงของผู้ให้บริการ และบันทึกการฝึกอบรม ผู้ตรวจสอบจะตรวจทานเอกสารเหล่านี้เพื่อให้แน่ใจว่าครอบคลุมข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องทั้งหมดและสอดคล้องกับสิ่งที่ลูกค้าคาดหวังได้อย่างสมเหตุสมผล

3. การตรวจสอบ สัปดาห์ที่ 8–12

สำหรับรายงาน Type I ผู้ตรวจสอบจะลงพื้นที่ตรวจสอบ ณ จุดเวลาใดจุดเวลาหนึ่ง มีการสัมภาษณ์พนักงานคนสำคัญ สุ่มตรวจหลักฐานการควบคุม และตรวจสอบว่าเอกสารที่จัดทำขึ้นสะท้อนความเป็นจริง ในขั้นนี้เป็นการยืนยันว่าการควบคุมได้รับการออกแบบอย่างถูกต้อง

4. การสังเกตการณ์ เดือนที่ 3–15

Type II จะเพิ่มช่วงสังเกตการณ์ที่ผู้ตรวจสอบเฝ้าติดตามการควบคุมอย่างต่อเนื่อง ในช่วงนี้จะตรวจสอบสิ่งต่าง ๆ เช่น

• บันทึกการเข้าถึง: ใครได้รับสิทธิ์ เมื่อใดที่การเข้าถึงถูกยกเลิก และบัญชีที่มีสิทธิพิเศษได้รับการตรวจสอบเป็นระยะหรือไม่
• บันทึกการบริหารการเปลี่ยนแปลง: การปรับใช้รหัสได้รับการอนุมัติและติดตามอย่างไร
• การจัดการเหตุการณ์: กิจกรรมด้านความปลอดภัยถูกตรวจพบ ส่งต่อ และแก้ไขตามกระบวนการที่คุณบันทึกไว้หรือไม่
• การสำรองข้อมูลและการตรวจสอบ: หลักฐานว่าระบบได้รับการตรวจสอบและกู้คืนจริงตามที่สัญญาไว้

เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาการสังเกตการณ์ ผู้ตรวจสอบจะแสดงความเห็นว่าการควบคุมของคุณดำเนินการได้ดีเพียงใดตลอดช่วงเวลาทั้งหมด

การต่ออายุ SOC

โดยทั่วไปแล้ว การต่ออายุการรับรอง SOC ควรเร็วกว่าการตรวจสอบครั้งแรก เนื่องจากขอบเขต การควบคุม และขอบเขตระบบของคุณถูกกำหนดไว้แล้ว ผู้ตรวจสอบจึงต่อยอดจากพื้นฐานที่รู้จัก แทนที่จะเริ่มจากศูนย์ และการต่ออายุหลายครั้งก็ทั้งถูกกว่าและเร็วกว่าการตรวจสอบครั้งแรก รายงานมักมีอายุ 12 เดือน บริษัทส่วนใหญ่จึงต่ออายุเป็นรายปี โดยมักเริ่มระยะเวลาการสังเกตการณ์รอบถัดไปทันทีที่รอบปัจจุบันสิ้นสุดลง เพื่อหลีกเลี่ยงช่องว่างในการครอบคลุม

การตรวจสอบ SOC มีค่าใช้จ่ายเท่าไร

แทบเป็นไปไม่ได้เลยที่จะกำหนดค่าใช้จ่ายของการตรวจสอบ SOC โดยไม่ขอใบเสนอราคาจาก CPA เนื่องจากค่าใช้จ่ายอาจอยู่ในช่วงตั้งแต่ 5,000 USD ไปจนถึงกว่า 150,000 USD ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย เช่น ขนาดขององค์กร ความพร้อมขององค์กร จำนวนทรัพยากรที่คุณทุ่มเทให้กับกระบวนการ และประเภทของการตรวจสอบที่คุณต้องการ การตรวจสอบ Type I โดยทั่วไปมีค่าใช้จ่ายน้อยกว่า เพราะใช้เวลาน้อยกว่า

Proton ช่วยให้คุณทำการตรวจสอบ SOC สำเร็จได้อย่างไร

Proton มีทั้งการรับรอง ISO 27001 และการรับรอง SOC 2 Type II ซึ่งช่วยให้บริษัทที่ใช้ผลิตภัณฑ์ของ Proton ขอการรับรองของตนเองได้ง่ายขึ้น การใช้พื้นที่ทำงานที่ปลอดภัยและเข้ารหัสทำให้คุณได้พื้นฐานด้านความปลอดภัยที่พิสูจน์แล้ว ซึ่งผ่านการตรวจสอบอันเข้มงวดเบื้องหลัง SOC 2 Type II แล้ว สิ่งนี้ช่วยลดความพยายามที่ต้องใช้ในการแสดงการปฏิบัติตามข้อกำหนด และย่นระยะเวลาการตรวจสอบให้สั้นลง

เคล็ดลับสำหรับการตรวจสอบ SOC

• เตรียมงานล่วงหน้าให้มากที่สุดก่อนการตรวจสอบจะเริ่มขึ้น การขาดความพร้อมมักทำให้กระบวนการล่าช้าและเพิ่มค่าใช้จ่าย
• กำหนดขอบเขตระบบของคุณก่อนเริ่มการตรวจสอบภาคสนาม ความคลุมเครือว่าอะไรอยู่ในขอบเขตจริงถือเป็นสาเหตุที่พบบ่อยที่สุดประการหนึ่งของความล่าช้า
• เลือกช่วงเวลาการสังเกตการณ์ Type II จากผู้ที่ขอรายงาน ไม่ใช่แค่จากความเร็วที่คุณต้องการ ช่วงเวลาสามเดือนทำให้ได้รายงานเร็วขึ้น แต่ลูกค้าหลายรายคาดหวังหลักฐานหกเดือนถึงหนึ่งปี และอาจไม่ยอมรับสิ่งที่น้อยกว่านั้น
• มอบหมายผู้รับผิดชอบการควบคุมให้ชัดเจนตั้งแต่เนิ่น ๆ ความล่าช้าที่มากที่สุดอาจเกิดขึ้นได้ขณะตามหาบุคคลที่ใช่ภายในองค์กรเพื่อขอหลักฐาน การอนุมัติ หรือการสัมภาษณ์
• วางแผนสำหรับการต่ออายุ และมองการรวบรวมหลักฐานเป็นกิจวัตรต่อเนื่อง แทนที่จะเป็นการรีบเร่งก่อนการตรวจสอบ องค์กรที่ผสานการตรวจสอบอย่างต่อเนื่องเข้ากับการดำเนินงานปกติมักต่ออายุได้เร็วและถูกกว่าองค์กรที่มองแต่ละรอบเป็นโครงการครั้งเดียว

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการตรวจสอบ SOC 1 และ SOC 2

SOC 1 และ SOC 2 คืออะไร

SOC 1 และ SOC 2 ต่างเป็นกรอบการตรวจสอบที่พัฒนาโดย AICPA แต่มีวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกัน SOC 1 เน้นการควบคุมภายในด้านการรายงานทางการเงิน ออกแบบมาสำหรับบริษัทที่บริการส่งผลต่องบการเงินของลูกค้า เช่น ผู้ให้บริการประมวลผลเงินเดือนหรือผู้ดูแลกองทุน ส่วน SOC 2 เน้นความปลอดภัย ความพร้อมใช้งาน ความถูกต้องครบถ้วนของกระบวนการ ความเป็นความลับ และความเป็นส่วนตัว ออกแบบมาสำหรับผู้ให้บริการเทคโนโลยีและคลาวด์ที่จัดการข้อมูลลูกค้า

คุณจำเป็นต้องมี SOC 1 ก่อน SOC 2 หรือไม่

ไม่จำเป็น การตรวจสอบ SOC ไม่ได้เรียงลำดับต่อกัน เพียงแต่เป็นการตรวจสอบที่ต่างกัน คุณจึงไม่ต้องทำ SOC 1 ให้เสร็จก่อนจึงจะทำ SOC 2 ได้ SOC 1 มีไว้สำหรับธุรกิจที่จัดทำรายงานทางการเงิน ขณะที่ SOC 2 ตรวจสอบความปลอดภัย ความเป็นส่วนตัว และความถูกต้องครบถ้วนของกระบวนการของบริษัท

การตรวจสอบ SOC 2 ใช้เวลานานเท่าไร

การตรวจสอบ SOC 2 อาจใช้เวลาตั้งแต่สามเดือนไปจนถึงมากกว่าหนึ่งปีจึงจะเสร็จสิ้น ขึ้นอยู่กับว่าคุณดำเนินการตรวจสอบ Type I หรือ Type II ขนาดและความซับซ้อนขององค์กร ตลอดจนความพร้อมของทีม

การตรวจสอบ SOC 1 หรือ SOC 2 มีค่าใช้จ่ายเท่าไร

การตรวจสอบ SOC อาจมีค่าใช้จ่ายระหว่าง 5,000 USD ถึง 150,000 USD ขึ้นอยู่กับประเภทของการตรวจสอบ ขนาดขององค์กร และความซับซ้อนของระบบ

SOC 2 เป็นการรับรองหรือไม่

ไม่ใช่ SOC 2 ไม่ใช่การรับรอง แต่เป็นการรับรองความถูกต้อง (attestation) แม้ว่าคำเหล่านี้มักใช้สลับกันกับการตรวจสอบ SOC 1 และ SOC 2 แต่การรับรองความถูกต้องเปรียบเสมือนการให้คะแนน ขณะที่การรับรองเป็นแบบผ่านหรือไม่ผ่าน

คุณต้องทำ SOC 2 ซ้ำบ่อยแค่ไหน

ในทางเทคนิคแล้ว การตรวจสอบ SOC ไม่มีวันหมดอายุ ตราบใดที่ระบบยังไม่เปลี่ยนแปลง แต่มาตรฐานในอุตสาหกรรมคือการต่ออายุทุก 6-12 เดือน บริษัทหลายแห่งตั้งกระบวนการต่ออายุเป็นรายปี แต่ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับว่าคุณดำเนินการตรวจสอบ Type I หรือ Type II และหากเป็น Type II ระยะเวลาการสังเกตการณ์จะนานแค่ไหน

คุณขอ SOC 3 ได้โดยไม่มี SOC 2 หรือไม่

ไม่ใช่ SOC 3 ได้มาจากกระบวนการตรวจสอบเดียวกับ SOC 2 SOC 3 เป็นส่วนเสริมแบบเลือกได้ของ SOC 2 ไม่ใช่กระบวนการแยกต่างหาก